當全球產業進入資訊化、虛擬的高端科技的競爭，搶人、獵才的浪潮席捲全球，一步未跟上，企業有可能隨著浪潮而被吞噬，如十年前打出「科技始終來自人性」的手機龍頭NOKIA ，錯估情勢，被比它更了解人性的賈伯斯打敗，在iPhone發表後遠遠被抛離手機市場。

如何在瞬息萬變的現代社會抓住人心，大老闆們面臨比以往更艱難的課題，有廠商打出求才額度「無上限」的口號，積極延攬專業人才，保險業者更順勢推出企業保險－留才規劃，提供一個更新的留才選項！

以優厚的「退休儲蓄」 留住將才

過去通常以股票、現金分紅，或是高額的久任獎金來留人，其實企業家還有其他更積極有效的選項，不妨委託專業的保險經紀人規劃「留才計畫」，提供退休養老、還本等儲蓄型的保險商品，作為員工長久效力公司的優厚福利。

公勝台北業務中心經理甘雪卿表示，「留才計畫」是一種相當新穎的保險產品，由企業管理者委託保險經紀人進行規劃一份由老闆提撥保費、被保險人為核心員工、受益人為員工家屬的保單，保單正式生效、完全屬於員工。

留才保險的規劃，保險公司將同時聘請律師，依據勞資雙方的約定研擬協議書。一般而言，協議書中會有勞資協議的年限、保險期限，如員工要在公司工作幾年或到幾歲；同時明定若員工違背對公司的承諾，或者出現重大過錯而遭解聘時，保單的失效條件與後續處理辦法，以保障雙方權益等條款。

留才對象 偏重高階、技術人員

因應產業大環境的變動，企業需要仰賴優質人力的創新、改革，眾多經營者普遍意識到「人才是企業最重要的資產」。他們知道如果沒有把人才留住，未來可能會有兩種情況發生，一種是核心員工被同業挖角，提高對手的競爭力，第二種是員工具備相關技術，出去開業，成為自己的競爭對手。與其如此，經營者通常會選擇與優秀的員工談條件，讓他為企業效力，而能否提供員工更優惠的福利，將決定核心人力的去留與持久的工作動力。

甘雪卿指出，留才對象由老闆決定，包括公司的高階經理人、掌握重要生產技術的工作人員、高科技業的研發人員，另外，重要的業務部門，因為掌握客戶的來源，公司所有訂單命脈的來源，也會成為公司留才規劃的對象。目前這些提出留才計畫的公司，皆具備「員工生產力高」的特點。

另外就是經營方向的決策者，如外商公司聘請執行業務的執行長，若CEO是外籍人士，他們一般不具備中華民國的國民身份，沒有我國提供的任何福利，甚至連保險或全民健保都沒有，退休後拿不到政府強制的社會保險、勞退金等，因此，公司若想借用其長才為公司創造更大的收益，通常會為其量身訂做退休規劃，加碼提供令人不捨得放棄的優惠。

規劃留才保險 要選對保險經紀人

留才計畫不像一般的保單，市面上沒有現成的商品，而是需要保險顧問按照老闆跟員工的協議量身訂做。甘雪卿以菜餚巧妙比喻：「餐廳的獨家的菜單，沒有比較、比價及參考的空間，全憑廚師深厚的功夫，對食材的認知，從採買到搭配，為客人炒出這樣的一道菜。」

不過與上述例子不同的是，由於留才保險的規劃與組合，甚至協議書的擬定涉及的面向相當廣泛，保險顧問必須同時具備會計、法律等相關背景，並熟悉企業型態，經驗豐富，才能挑選組合符合客戶所需的產品，確保支付保單費用的老闆，權益是受到完善保障的。所以企業留才的保險規劃，對保險從業人員算是難度比較高的項目。

留才又節稅 一舉多得

甘雪卿表示，為核心人才投保不僅能做為員工的福利，還能兼具節稅的功能。依照營利事業所得稅查核準則第83條第5、6款規定，營利事業為員工投保的團體壽險保險費，每人每月在新台幣2千元以內，均可核實認定從營業所得額中扣除，且不視為被保險員工的薪資所得，產生節稅功能。

 企業留才 增額型保單保價高

文／耿豫仙

以「保險」作為留才規劃的工具，不但可凝聚向心力，保單價值金會與在公司的年資成正比成長，這樣的操作方式也逐漸受到企業界的認同。不過公勝保險經紀人公司執行副總經理陳德成表示，國內有豐富經驗可規劃組合各類保險、打造專屬留才計畫的保險顧問並不多。

分紅分股等也都是企業留人的手法之一，但「贈禮無法增值」，誘因不大，對員工的「約束」就小；而中小企業單靠勞保提撥6%退休金，只能滿足一般員工，對公司營運業績有正面積分的人才則需有另一套做法。

台中公勝業務經理黃國仲指出，若企業為留住人才，以「增額型」或「投資型」的保單保價高，家屬的保障也高，不但可留人，保險還可列為公司費用抵扣營業稅，值得企業思考永續經營的做法。

不過，以保險當作留才的工具，除基本的保單條款固定外，每個人的條件不同，契約期限、是否可轉換等，都有配套措施，保險不能一概通用。

陳德成舉例，一家公司可能會為好幾個人才統一購買一張保單，被保險人就會有兩個以上，所以會有一般通用的條款，如65歲退休可領到2千萬元為留才終極目標，當然年紀輕的員工會比年長的分攤的時間要長。

但若做了5年提前與公司解約，只能拿到1/5，但該君必需賠償另4/5未能履行的保單價值金，讓這張被保險人包含其他人的保單的保障不需因此中斷，繼續下去。

離職同仁帶走的部分，轉為「個人」保險繼續繳交保費；此外，若保單為20年期，繳滿時尚未屆臨退休年齡，被保險人可提前擁有這筆退休金，也可不再受合約的約束。

健全營運　股東互保 可防撤資風險

文／張育華

公司要穩定發展，除了重視人才，規劃留才計畫外，更要有充足的資金支撐。公勝台北業務中心經理甘雪卿建議，在合夥的股東制度下，避免股東臨時撤資、意外導致股東家屬抽資，影響公司營運，可透過股東互保的方式，將風險轉嫁給保險公司。

舉例來說，A、B、C三位股東合資成立公司，當其中一位因為個人因素，如：移民或身體不適計畫提前退休等因素而提出撤資，或者身故家屬可能變賣股權，此時若其他股東無法籌措現金取得股權，股權因而流入他人之手，對公司將產生經營上的隱憂。

股東互保的操作模式為，以公司出資為要保人，為A、B、C君同時投保，三人分別列為被保險人，受益人分別為其餘二位股東。萬一股東A或家屬撤資後，保險公司即會理賠A君的股份，避免不具相關背景的股東A家屬介入營運決策，同時維持公司的穩定運作。◇