借鑑日本經驗 金管會盼推台版個人投資儲蓄帳戶

金管會主委彭金隆22日表示，金管會除了打造具「台灣味」的亞洲資產管理中心，也將引導壽險業資金投資台灣。他透露，參考日本推動資產管理中心的做法，支持推出台灣個人投資儲蓄帳戶（TISA）制度，鼓勵民眾盡早理財，並計畫向財政部建議，投資一定金額享租稅優惠。

彭金隆指出，新加坡作為亞洲金融中心之一，透過稅率、語言及外匯制度吸引國際資金。雖然台灣沒有這些因素，但有四大優勢，包括高額民間財富、產業投資機會、政府支持及民眾投資動能強，仍有能力發展以留住台灣人財富為主、引導外資為輔，具有台灣特色的亞洲資產管理中心。

值得注意的是，日本2014年開始推出的NISA（日本個人投資儲蓄帳戶），甚至將全民理財教育列為KPI指標，相當聰明。NISA鼓勵民眾定期小額投資基金或證券，當年投資收益可免20%所得稅，今年新版更拉長為終身免稅，也推動18歲以下的NISA制度，讓全民趁早理財、活化金流。

台灣方面，彭金隆說，金管會打造亞洲資產管理中心的藍圖也包括推動建立TISA制度，主要有兩大考量：一是因應超高齡社會需求，與鼓勵退休儲備；二是讓台灣人年輕時就培養理財及資產管理概念，可望同時降低遭投資詐騙的可能性。由於涉及租稅優惠政策，會尊重財政部的意見。

投信投顧公會自2018年爭取TISA，希望提供每人每年2.4萬元的投資列舉扣除額且至少投資滿5年，以鼓勵民眾及早開始定期定額理財。不過，財政部當時表示，現行稅制對個人投資已有諸多減免優惠，如再就TISA給予所得稅減除，有重複或過度優惠，不宜採行，最後未能正式成案。

此外，政府引導壽險業投資國內公共建設，案源仍是關鍵。彭金隆表示，「台灣不缺資金，缺的是標的」，國發會正推動成立整合協調平台，將彙整各部會主政案源，例如內政部主政的社會住宅、交通部管理的交通建設、經濟部統籌的電力事業等。◇