避金融危機重演 美公布17公司生前遺囑

美國監管機構近日發布17家銀行和非銀行金融機構「生前遺囑」（Living Wills）的公共部分。其中，保險業巨頭美國國際集團、保德信金融集團和奇異資融（GE Capital）為首次提交此項為遭遇破產危機做準備的分拆計畫。

《華爾街日報》報導，2日公布的17家金融機構長達數十頁的「生前遺囑」，其中包括這些龐大的企業在遇到嚴重的財務問題時，將如何進行調整的細節。

所有計畫都假設當各自遭遇金融危機面臨倒閉時，基於破產處理過程書寫能夠快速有效對應的計畫，包括計畫形成的戰略分析、公司面臨困境時將採取的特定措施以及公司對其組織架構、管理訊息和關聯關係的情況描述。

在這些提交「生前遺囑」的金融巨頭中，包括去年被監管機構認定為「系統重要性」並受聯準會監管的的3家非銀行金融巨頭：在2008年金融危機期間被救助的AIG集團、保德信金融集團和奇異資融，均需每年提交此計畫。此外還包括去年提交過「生前遺囑」的11家大型金融集團。

知情人士透露，聯準會和美國聯邦存款保險公司（FDIC）目前正在討論，若企業的解決方案缺乏效率時該如何應對。「生前遺囑」是2011年10月聯準會通過的一項規則，規定大型銀行控股公司和由美國金融穩定監管委員會（FSOC）指定的重要非銀行金融機構，必須每年向聯準會和FDIC遞交危機應對計畫，目的是為了避免2008年金融危機重演。

據悉，若金融機構的計畫缺乏有效性，2010年推出的《美國華爾街再造與消費者保護法》將賦予聯準會和FDIC強大的權利，強制公司在申請破產過程中進行重組。◇