國家洗錢風險評估報告 線上博奕首入列

我國為亞太防制洗錢組織（APG）創始會員國，繼2018年首度提出「國家洗錢及資恐風險評估報告」後，行政院洗錢防制辦公室今年費時9個月完成第二次評估報告，首度將「線上博奕」納入洗錢威脅評估項目，並將虛擬貨幣、線上遊戲列為高風險產業。

洗防辦12月29日舉辦報告發表會。法務部長蔡清祥表示，與首次評估報告不同的是，這次報告是依照國際要求首度針對我國「資助武器擴張風險」進行評估，並就前次風險評估已辨識出的洗錢資恐威脅及弱點進行全面性的盤點與更新；在洗錢威脅（前置犯罪）部分，更首次將近年猖獗的「非法賭博（含網路博弈）」納入評估項目中。

而在洗錢及資恐弱點方面，蔡清祥說，「2021年國家洗錢資恐及資助武擴險評估報告」也首次將「虛擬資產業」、「線上遊戲事業」等近年較廣為犯罪者所利用的洗錢及潛在資恐管道，以及「藝術品拍賣業」、「汽車買賣業（含二手車）」、「當鋪業」等尚待了解的產業納入風險評估範疇，以反映國際趨勢及我國現況。

行政院洗錢防制辦公室執行祕書蘇佩鈺說明，臺灣深受洗錢「非常高度威脅」的犯罪有十大類型，包含毒品販運、詐欺、走私、稅務犯罪、組織犯罪、證券犯罪、地下匯兌、非法賭博、貪汙賄賂及智慧財產犯罪等；其中，非法賭博犯罪所得已從2018年的新臺幣15億元成長至2020年的80億元，相當可觀。而「高度威脅」的犯罪則是第三方洗錢。

而較易被利用於洗錢、資恐的行或部門，蘇佩鈺指出，屬於「非常高弱點」的有本國銀行、虛擬資產業（虛擬貨幣）、國際金融業務分行（OBU）；其中，虛擬貨幣詐騙案自2020年1月迄今年9月共發生5,281件，詐騙金額總計高達約新臺幣28.7億元。

「高度弱點」則有14項，包括國際證券業務分公司、線上遊戲事業、外國銀行在臺分行、郵政機構、證券商、國際保險業務分公司、銀樓業、會計師、律師、不動產經紀業、人壽保險公司、第三方支付服務業、農業金融機構及證券投信託事業。其中，線上遊戲業者多達400家，光是手機遊戲營收就高達24億美元；以遊戲點數作為不記名交易媒介，風險較高。

至於資恐威脅方面，雖然臺灣屬於低度風險，但非營利組織以人民團體、全國性宗教財團法人、社會福利慈善類財團法人等3項，屬於較有風險的類型。此外，我國資武擴風險部分，在北韓部分由於地理位置較接近，曾有海上案例，因此評估為中度風險；而伊朗相對較遠，所以評估為低度風險。

蘇佩鈺強調，今年提交報告給APG後，也再次獲得國際肯定，維持自2019年獲APG評鑑為「一般追蹤」等級的最佳成績；但除了公部門外，私部門未來也要符合國際規範，這次的評估報告可做為未來產業風險評估、機構風險評估的依據，也希望評估結果能對2024年進行的第三次國家洗錢及資恐風險評估有所助益。◇