滙豐、渣打捲入伊朗洗錢案
美國財政部近期重申對伊朗的制裁政策，並警告可能對外國金融機構實施二級制裁。最新消息指，滙豐與渣打等五家國際銀行被捲入為伊朗洗錢數百萬美元的案件。
英國《每日電訊報》引述美國紐約南區聯邦法院文件報導，土耳其銀行Kuveyt Turk被指在交易過程中使用多層結構與名義公司，掩蓋與伊朗實體的聯繫，並透過國際銀行作為代理銀行處理美元結算。
文件顯示，其中一筆約570萬美元（約新台幣1.8億元）的交易涉及伊朗國家石油公司。該公司目前受到美國、歐盟及英國制裁。
另有文件指出，相關資金流動亦涉及與伊斯蘭革命衛隊有關聯的企業，包括建築公司和石化公司。這些交易據稱涉及工業設備採購，相關設備具備軍民兩用性質。
目前披露的資料顯示，滙豐、渣打、摩根大通、花旗銀行和紐約梅隆銀行，在相關交易中的角色主要為代理銀行，即在跨境支付過程中提供美元清算服務。法院下令這些銀行提交交易紀錄，法院文件亦未顯示這些銀行存在直接或明知參與規避制裁的行為。
代理銀行機制 資訊不對稱
事件發生之際，美國仍維持對伊朗金融的高強度制裁。美國財政部近期表示，將持續動用二級制裁在內的工具，約束涉及伊朗相關活動的外國金融機構。換句話說，任何透過美元體系進行的跨境交易，均可能受到更嚴格的審視。
從交易結構來看，案件涉及的代理銀行機制是當前全球金融體系中跨境支付的重要環節。在此機制下，本地銀行通常依賴滙豐這樣的大型國際銀行完成美元清算，後者則依據前者提供的客戶與交易資訊進行合規審查。這種分工雖然提升效率，也使資訊不對稱成為監管關注的重點之一。
一些案例顯示，隨著反洗錢及制裁執行標準提升，監管機構對金融機構的要求已從「是否知情」逐步延伸至「是否具備合理識別能力」。
例如，法國巴黎銀行2014年因涉及違反伊朗制裁措施，而支付給美國政府高達89.7億美元罰款，被視為相關制度強化的重要節點。
在地域層面，土耳其等國在跨境資金流動中的中介角色亦受到關注。由於其地理與金融環境特點，部分金融機構在歷史上曾被指涉及伊朗相關資金流轉安排。此次案件中，Kuveyt Turk的角色，再次突顯中介銀行在全球制裁框架中的關鍵位置。
香港方面，香港金融發展局（FSDC）主席及渣打國際業務總裁洪丕正在記者會上表示，本地銀行體系在反洗錢及制裁遵循方面整體維持較高水準，相關機制自2001年以來持續完善。他認為，個別事件若存在不足，通常屬個案性質，並強調銀行在處理涉及受制裁實體交易時，需持續提升風險識別能力。針對美國對伊朗的制裁，是全世界均要面對的議題，並不只限於香港，銀行有責任避免受制裁的國家或人士。
從制度層面觀察，此次調查反映出國際金融監管的長期趨勢，即制裁政策與全球支付體系之間的聯繫正在加深。由於美元在國際結算中的主導地位，隨著監管要求提高，銀行在代理結算業務中的合規成本可能進一步上升，包括對客戶盡職調查、交易監測及內部控制機制的投入均將增加。
整體而言，該事件目前仍處於司法調查與證據收集階段，尚未形成最終法律認定。然而，其所涉及的交易結構與監管邏輯，已顯示出在制裁環境持續收緊的背景下，全球銀行體系在跨境資金流動中的風險承擔方式。
阿聯切斷伊朗金融通道
據倫敦獨立媒體「伊朗國際」（Iran International）4月5日的報導，阿拉伯聯合大公國拘留了數十名與伊朗伊斯蘭革命衛隊有關聯的貨幣兌換商，關閉他們的公司，並吊銷部分伊朗人的簽證和限制經杜拜中轉旅行。這是迄今針對伊朗金融網絡最嚴重的打擊之一，伊朗維繫資金流動的能力受到削弱。
專家估算，杜拜這條金融通道每年為伊朗提供的資金支持大約在80億到150億美元之間。若打擊擴大到更深層的空殼公司網絡，伊朗損失可能升至至少150億到200億美元。伊朗利用這些網絡透過新加坡、香港的中間商與中國買家進行石油和石化產品交易。
美國能源資訊局（EIA）估計，伊朗2023年淨石油出口收入約為530億美元。
中港成為規避制裁的節點
美國對伊朗軍事打擊以來，已有部分中國涉及中東貿易與融資的銀行、保險機構和投資者開始收縮風險敞口，包括限制貸款、轉讓銀團市占率、減持中東債券及暫停部分地區證券交易。
俄烏戰爭期間，俄羅斯依賴香港和中國的第三方網絡進行金融結算與貿易。美國財政部2024年6月和10月的制裁公告明確寫到，俄羅斯使用大量香港註冊公司和跨境中間商，將軍民兩用物資運往俄羅斯，包括晶片、半導體設備、鉭電容、多層陶瓷電容、固態硬碟、機床等。
美國財政部也警告，協助相關交易的外國金融機構將面臨更高二級制裁風險。多家智庫則據此判斷，香港等地已成為規避制裁的重要節點。◇
