中國淪虛擬貨幣犯罪溫床 高檢署：金流黑數龐大

臺灣高等檢察署檢察長邢泰釗25日指出，我國目前最猖獗、隱晦、暴利的犯罪型態為「跨境資通犯罪」，其中使用的虛擬貨幣，更衍生出洗錢、詐欺、走私毒品等犯罪；他直言，所謂的跨境其實就是「中國」，更有中資遊戲商以人頭在臺成立子公司，地下金流黑數相當龐大。

邢泰釗25日於法務部媒體茶敘中，在說明我國新型態犯罪現況時指出，「跨境資通犯罪」是由跨境、加密貨幣、網路、手機、洗錢、犯罪組織等六個元素排列組合而成；所謂的跨境就是指「中國」，洗錢則是以加密貨幣為基礎的犯罪形式。

根據區塊鏈數據平臺「Chainalysis」報告顯示，來自中國的加密貨幣網址，自2019年4月起至今年6月間，向與詐騙和暗網操作等非法活動有關的網址，發送了價值逾22億美元（約新臺幣612億元）的數位貨幣；同時也從非法來源收到20億美元的加密貨幣，使中國成為數位貨幣相關犯罪活動的大溫床，包含詐欺、洗錢、資恐（對恐怖活動、組織、分子之資助行為）、毒品走私等。

為此，金管會制定的「虛擬通貨平台及交易業務事業防制洗錢及打擊資恐辦法」已於今年7月生效，納入洗錢防制範疇，高檢署未來將建立大數據資料庫，分析非法交易者的特徵，並結合網路與傳統偵查作為加強查緝，同時也會透過國際司法互助來查扣犯罪所得。

邢泰釗也提到「中資跨境網路遊戲」所衍生的問題，中資遊戲業者常利用人頭在我國設立子公司充當代理商，但營收利潤卻歸中資遊戲業者；不過，由於這類案件通常透過App下載線上遊戲，較少在臺灣設立公司，甚至不需設立，且透過第三方支付而非地下匯兌，並不受《銀行法》、《洗錢防制法》限制，也無法單從金流認定是中資，造成偵辦困境。

以最近一家臺灣人頭公司高層侵吞中資公司1.8億元案為例，邢泰釗表示，若不是中資公司被迫來臺提告背信罪，並提供公司帳目金流，否則這些金額的流向、怎麼逃漏稅捐、違反《銀行法》等其實都沒人知道，也顯示這僅是黑數的冰山一角，金額相當龐大。

為此，高檢署已成立查緝資通犯罪督導中心，希望能與經濟部、刑事局、調查局合作，採「抓大放小」策略，針對下載較多的中資遊戲蒐證，並透過線上遊戲後臺判斷相關連線，也可能祭出「窩裡反條款」來鼓勵檢舉通報，予以減刑或免刑。◇